자녀 명의 CMA 계좌 개설 시 주의할 점

왜 부모들은 자녀 명의 CMA 계좌를 개설할까?

최근 부모들이 자녀 명의로 **CMA 계좌(종합자산관리계좌)**를 개설하는 사례가 증가하고 있습니다. 이유는 분명합니다. 금리보다 높은 하루 단위 이자 지급, 자유로운 입출금, 그리고 향후 자녀의 금융 습관 교육까지 가능하기 때문입니다. 그러나 법적 문제와 세금, 증여 이슈 등을 고려하지 않으면 추후 큰 불이익을 받을 수 있습니다.

 

 

CMA 계좌의 특징과 장점

• 하루 단위 이자 지급 → 자녀 명의로도 동일 적용
• 투자형 CMA(주식·펀드 연계) 가능
• 입출금 자유로워 용돈 관리, 교육비 관리 용이
• 예금자보호 미적용(증권사 CMA 기준) 유의 필요

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자녀 명의 계좌 개설 절차

1. 부모 신분증 + 가족관계증명서 지참
2. 증권사 영업점 방문(미성년자는 비대면 불가)
3. 자녀 기본증명서 및 주민등록등본 제출
4. 부모가 법정대리인으로 등록 후 개설

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세금·증여 이슈

• 미성년 자녀 계좌에 연간 2천만 원 초과 입금 시 증여세 과세 가능
• 이자·배당소득은 자녀 소득으로 합산 신고
• 자녀의 금융자산이 커질 경우 재산세·복지 혜택 기준에 영향

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CMA 계좌 활용 시 주의점

• 단기 자금(교육비, 용돈) 관리 중심으로 활용
• 장기 자금은 적금, 펀드와 병행 설계
• 증여 한도(10년간 2천만 원) 초과 여부 체크

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결론

자녀 명의 CMA는 단기 자금 관리와 금융 교육용으로 적합하지만, 고액 운용 시 증여세와 복지 기준 영향을 고려해야 합니다. 계좌 개설 전 반드시 세무사와 상담하거나 증여 계획을 수립한 후 진행하세요.